Уговор о попусту је споразум којим поверилац додељује своје право на наплату дуга са будућим доспећем. Заузврат, ваш колега - финансијски ентитет - вам данас врши уплату.
У уговору о попусту, на крају периода финансирања, банка, као нови власник кредита, може га наплатити од дужника.
Учесници у уговору о попусту
Учесници уговора о попусту су следећи:
- Попуст: Банка или финансијски субјект који унапред плаћа кредит.
- Додјељивач или дистрибутер: Поверилац који додељује зајам у замену за ликвидност.
Главне карактеристике уговора о попусту
Главне карактеристике уговора о попусту су следеће:
- Банка дисконтује камате које би настале уплатом аванса до доспећа дуга. Дакле, износ који је примио уступач мањи је од главнице зајма. Наведено ће бити боље објашњено на примеру касније.
- Поред камата, финансијска институција такође снижава провизије и друге трошкове.
- Ако дужник не плати дужника, из било ког разлога који је ван контроле дужника, банка може захтевати поновни улазак дужника. Ово друго све док је дуг пренесен. Ово је познато као клаузула „осим доброг краја“. Овај услов прави разлику у погледу уступања кредита тамо где солидарна одговорност повериоца може или не мора постојати.
- Попуст се може извршити на менице, менице, обичне кредите или чак депонске купоне. Потоњи су наслови који потврђују право на прикупљање дивиденди и о којима се може преговарати.
- Додељени кредити не могу истећи нити бити у парници.
- Дисконт може да се обрати другом финансијском ентитету ради уступања права наплате. Ово, у замену за разматрање у садашњости. Ова операција је позната као поновни попуст.
Врсте уговора о попусту
Врсте уговора о попусту, у зависности од њихове природе, су следеће:
- Комерцијала: Када документ са попустом постоји као последица комерцијалне трансакције. То је случај, на пример, менице која се прихвата у продаји на кредит.
- Финансијски: Ако документ са попустом нема никакву трансакцију, већ је издат искључиво за добијање финансијских средстава од банке.
Пример уговора о попусту
Претпоставимо да је предузећу потребна ликвидност у кратком року за непредвиђене трошкове. Такође има потраживање са роком отплате од три месеца од 10.000 америчких долара.
Компанија се обраћа банци и банка нуди уговор о попусту по еквивалентној годишњој стопи од 5%. Поред тога, за операцију ће се применити провизија од 1%.
Прво израчунавамо кварталну каматну стопу (и)
и = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Дакле, примењује се попуст на камату:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
На крају, узимамо у обзир провизију од 1% да бисмо добили оно што ће преноситељ добити:
9.878,77 * (0,99) = 9.779,98 америчких долара
Преноситељ ће добити 9.779,98 УСД. У стварности, вредност вашег потраживања је 10.000 УСД, али када га примите раније, одричете се малог дела.
Добра воља