Датум валуте финансијске трансакције је датум на који ће се поравнати, односно датум на који се трансакција одвија.
Све операције имају датум валуте, како оне које постоје на малопродајном или малопродајном тржишту купаца, тако и оне на тржишту капитала или велепродајном купцу.
Објашњење датума валуте
На тржишту малопродаје или малопродаје датум валуте је онај на који банке обављају операције дохотка и наплате. Обично је то и датум који узимају као референцу за израчунавање камате. Исплате и задужења почињу да генеришу камате и престају да их производе од тог датума.
Генерално, иако ово зависи од политике сваког ентитета, приход обично има датум након одлива готовине. Ове информације могу бити од велике користи за купца у управљању њиховим новцем, јер могу да спрече њихов губитак новца у случају прекорачења.
На тржишту капитала датум валуте повезан је са датумом поравнања трансакције. На пример, када купујете или продајете репо. У овом случају, обично је уобичајено пословати два дана пре датума валуте трансакције. Дакле, ако трговац затвори позицију на дан Д, ликвидираће се тек два дана касније, односно на дан Д + 2, искључујући викенде.
У сваком случају, датум валуте не треба мешати са датумом обрачуна.
Пример датума валуте
Следећа два примера спадају у операције на тржишту капитала. Претпоставимо да трговац банке А закључи трговину са трговцем банке Б. То се састоји у томе да А продаје репо Б две недеље, јер А треба финансирање.
Трговци се договоре или затворе радњу у понедељак (Д), тако да она ступи на снагу или се намири у среду (два дана касније, на Д + 2).
То значи да је датум валуте операције среда и подразумева да ће тог дана бити размена новца и репо. Репо рукама предаје Б и Б новац предају А. У понедељак се неће догодити никаква кретања. Поред тога, „камате“ ће почети да се прикупљају исте среде и до зрелости операције.
Слично томе, када је у питању продаја обвезнице, датум валуте биће датум на који се намирује финансијска трансакција. Односно, када се обвезница замени за новац.