Документарни кредит је банкарска операција у којој продавац (обично извозник) обезбеђује прикупљање робе захваљујући банкарској гаранцији, а купац (обично увозник) обезбеђује пријем те робе која је плаћена.
Стога смо суочени са операцијом двоструке гаранције: купац гарантује да ће примити робу, а продавац гарантује да ће је преузети. То је врста кредита која се углавном користи у међународној трговини, где је сигурност плаћања и наплате нижа.
Поступак и странке укључене у документарни кредит
Најчешћи поступак за документарни кредит је следећи:
- Документарни кредит започиње када увозник изда налог за плаћање својој банци (банци увозника). Увозник мора обавестити извозника да ће овим кредитом гарантовати рад, тако да га извозник саопшти својој банци (банци извозника).
- Банка увозника ће извршити уплату када банка извозника потврди да је роба исправно послата. Банка извозника мораће то да оправда предочењем све документације поступка.
- Банка увозника ће извршити уплату банци извозника без обзира да ли увозник има стање на рачуну или не. Другим речима, банка увозника је та која гарантује операцију.
Стога проналазимо четири стране укључене у операцију:
- Купац или увозник. Он је тај који купује робу и онај који је дужан да изврши плаћање.
- Продавац или извозник. Задужен је за слање робе према договору и за то ко ће примити уплату.
- Банка увозника. Она је та која гарантује кредит и плаћање извознику. У сваком случају, ако увозник није имао средстава и морао их је сам платити, тада ће потраживати плаћање извршено од свог клијента.
- Банка извозника. Одговорна је за слање увозничке банке у документацију која оправдава да је роба исправно послата.
Веома је важно да документација коју пошаље банка извозника буде управо она договорена уговором о документарном кредиту. Мислим, мора бити врло прецизно. У супротном, банка увозника може одбити плаћање док не добије документацију уговорену у уговору о кредиту.
Предности и недостаци документарних кредита
Главна предност документарних кредита је она коју смо претходно коментарисали: Осигуравање продавцу да наплати робу и да је купац прими. Међутим, постоје бројне додатне погодности:
- Омогућава одлагање плаћања купцу осигуравајући наплату продавца.
- Продавац може чак и да предвиди преузимање робе с обзиром на термин преговорен са купцем.
- Повећава могућност пословања за продавца, јер је елиминисан ризик земље који постоји у међународној трговини.
- Максимална правна заштита.
Главни недостатак су финансијски трошкови који су укључени у ову операцију. Односно, провизије које наплаћују и увозник и банка извозник. Неопходно је проценити да ли је ризик који је избегнут овим документарним кредитом већи или је износ ових провизија већи. Ако постоји висок ризик, документарни кредит ће бити исплатив; С друге стране, ако постоји мали ризик, неће бити.
Добра воља