Прање новца - шта је то, дефиниција и концепт

Прање новца или прање новца чине они поступци и механизми задужени за стицање и скривање имовине криминалног порекла како би се она увела на тржиште, што им даје изглед легалности.

То је процес којим се брише недозвољени траг имовине (и готовине и било које друге врсте имовине) која је интегрисана у економски систем с појавом легитимитета. Важно је напоменути да прање новца не треба мешати са пореском преваром (непоштовање пореских обавеза).

Концепт прања новца појавио се током 1920-их у Сједињеним Државама када су неки гангстери користили перионице да би легитимирали добит остварену у својим криминалним пословима. Од тада се термин прање новца званично користи у енглеском језику, прање новца. Због тога су одељења за спречавање прања новца на енглеском језику позната под називом против прања новца (АМЛ). Званично на шпанском језику концепт прања новца се користи све више и више, иако је све чешће то називати прањем новца.

Фазе или фазе прања новца

Генерално, прање новца је подељено у три фазе које се могу представити заједно или одвојено. Погледајте фазе прања новца детаљно.

• Фаза полагања: Криминалци покушавају да у финансијски систем уведу црни новац (готовину) или било коју другу врсту робе криминалног порекла.
• Фаза заташкавања: Друга фаза покушава да сакрије порекло илегалних средстава која су претходно убачена у финансијски систем кроз велики број финансијских трансакција.
• Фаза интеграције: У последњој фази ради се о коришћењу ове незаконите добити у очигледно легалним операцијама. На овај начин средства постају део имовине прања са објашњењем које то доказује.

Методе које се користе за прање новца

Постоји мноштво облика и поступака помоћу којих се средства криминалног порекла доводе на тржиште. Мора се имати на уму да банке нису једина средства која се користе за прање новца и то управо супротно.

Проналазимо различите методе као што су:

• У банкарским финансијским институцијама: Међу најчешће коришћеним методама је традиционално банкарство. Структурирањем (назива се и штрумфинг). У овом систему пренос је подељен на неколико делова. Односно, уместо да се изврши велики трансфер, он се дели на две или више трансакција како би се избегле обавезе да се идентификујете (и самим тим да бисте били откривени).
• У небанкарским финансијским институцијама: Као примере, с једне стране имамо осигуравајућа друштва. Тамо где криминалци уговарају полису плаћену илегалним новцем, која се касније отказује, примајући чек од осигуравача. С друге стране, налазимо „Хавала“, неформални систем преноса средстава који тешко оставља било какве документарне трагове.
• У нефинансијским предузећима: Овде проналазимо казина, што је један од најчешће коришћених примера (објашњено у наставку). Друга може бити продаја имовине. Тамо где је договорено да се купи некретнина за нижу вредност (плаћање разлике у тајности). Касније се продаје по стварној цени (она која се појављује у уговору и она која је плаћена у тајности). Тако се легитимишу бенефиције које постају део имовине починиоца.
• У нефинансијским професијама: Међу најчешћим професијама појављују се адвокати и рачуновође који омогућавају да створе утисак угледности.

Пример прања новца

Иако се криминалци данас користе прилично софистицираним методама, основе остају исте. Из тог разлога је пример казина један од најчешће коришћених за представљање процеса на једноставан начин.

Претпоставимо да се особа поред свог посла бави илегалним послом продаје дроге. Да не би изазвао сумњу и да би зараду од ове продаје лекова могао да стави на свој штедни рачун, одлази у казино. Тамо мења новац за жетоне.

Једном када добијете чипове, полажете малу опкладу како би радници у казину помислили да заправо играте. Међутим, након прилично ограниченог учешћа, напушта столове за клађење и тражи од казина да размени жетоне за чек. Када достигнете ову тачку, можете приступити својој банци да бисте је унели. На питање о пореклу можете рећи да сте га освојили коцкањем. Тада би могао да искористи тај новац за куповину мотоцикла и тако доврши поступак прања.