Факторинг који није регрес је облик факторинга. При томе компаније више немају ризик од неплаћања додељених рачуна. Односно, код факторинга без регреса фактор може потраживати дуг само од дужника, а не и од преносиоца операције.
Факторинг који није регрес је још један облик факторинга. У случају нерегресног факторинга, фактор, односно компанија која нуди и прихвата операцију факторинга, може потраживати дуговања само у случају неплаћања од дужника, а не и од уступиоца.
Односно, можете да отплатите само дуг, све док је дужник тај који плаћа дуг. Уступитељ, дакле, не преузима одговорност и ризик који би изазвало неплаћање дужника. Неплаћање претпоставља фактор и које ћете морати да поднесете ако желите да га наплатите.
Ко је укључен у факторинг?
Да бисмо добро разумели концепт, као и да бисмо разумели чланак, морамо знати који су актери укључени у операцију факторинга, као и место које сваки од њих заузима, на основу важећих прописа.
У том смислу, интервентне цифре су следеће:
- Асигнатор: Компанија која потписује операцију и додељује права наплате.
- Фактор: Банка или финансијски субјект који прихвата операцију и стога наплаћује дугове које је доделио преносилац.
- Дужник: Компанија која је генерисала право наплате за уступиоца, које је резервисано за фактор, који ће од њега касније потражити дуг.
Разлика између регресног и нерегресног факторинга
Као што видимо, међу најпознатијим модалитетима факторинга имамо факторинг регреса и нерегресирања.
Као што се може очекивати, разлика у њиховом имену наводи нас на прво мишљење да оба концепта представљају разлике. Разлике које очигледно постоје између њих двоје.
С једне стране, у случају факторинга без регреса, компаније више немају ризик од неплаћања додељених рачуна. Односно, код факторинга који се не користи, фактор може потражити дуг само од дужника, а не и од преносиоца операције. Из тог разлога, преноситељ операције је ослобођен одговорности, у случају да дужник не подмири дуг.
С друге стране, у случају факторинга регреса, ако преносно друштво додељује право на наплату од дужника који одбије или се не може суочити са наведеним дугом, фактор може потражити дуг директно од компаније преносиоца, а не да дужник истог. У том смислу, у смислу покрића ризика, факторинг регреса повлачи већу одговорност за преносиоца операције.
Факторинг са регресом или без њега?
Као што се може видети, факторинг без регреса је операција која због својих карактеристика има више придружених предности него факторинг са регресом, на пример.
Што се тиче ризика, факторинг без регреса нуди низ предности које преноситељ не би имао да није речено модалитет факторинга.
Међу овим предностима треба истаћи следеће:
- Ентитет преузима све ризике неиспуњавања обавеза.
- Цедент не преузима одговорност дужника.
- Ликвидност је непосредна.
- Омогућава делегирање административних задатака, попут наплате дуга.
- То је алат за међународну употребу.
- Омогућава строже вођење рачуноводства.
- Олакшава управљање ризницом.
- Има пореске предности.
Међутим, неке од горе наведених предности могле би се претворити у недостатак ако смо на страни ентитета који преузима ризик од неизвршења обавеза.
Како могу да узмем фактор?
Морамо знати да, иако је многима непознат појам, факторинг је применљив у многим компанијама, свих величина и без обзира на њихову делатност.
Из тог разлога, свака компанија која генерише права наплате, односно која генерише потраживања, може понудити заинтересованој банци или њеним рачунима у замену за факторинг.
После тога, чак и ако гаранција није потребна, услови, засновани на кредитном квалитету дужника, између осталих фактора, одлучиће да ли ће се наведени факторинг извршити регресом или, напротив, без регреса.