Финансијски план је документ који садржи економске циљеве особе (физичке или правне), као и стратегије за постизање тих циљева.
Односно, финансијским планом је дефинисано како постићи одређени износ уштеде и / или зараде. Ово, почев од почетне тачке и у одређеном периоду инвестирања.
Финансијски план, као што ћемо касније објаснити, узима у обзир тренутну ситуацију појединца или компаније, као и будуће пројекције. Ово се увек заснива на објективним елементима за процене.
Кораци финансијског плана
Кораци финансијског плана су:
- Квантификујте капитал: То укључује прикупљање информација од:
- Имовина: То су сви ресурси за које се очекује да ће у будућности донијети корист, попут покретне и непокретне имовине, па чак и потраживања.
- Обавезе: То су дуговања или обавезе које ће произвести будуће трошкове, као што су банкарски зајмови различите природе: кредитна картица, обртни капитал, хипотека, између осталог.
Одузимањем имовине умањене за обавезе добијамо капитал.
- Процените новчани ток: Очекивани приход предузећа у будућности мора се пројектовати.
- Будући приход: Процењена продаја зависи. Ова анализа мора имати објективну основу, као што су историјске информације о предузећу и подаци о тржишту (раст сектора). Исто тако, ако се односимо на појединца и његов приход није стабилан, може се израчунати просек последњих месеци.
- Будући трошкови: Агент мора прикупити информације о дуговима и обавезама које су на чекању. Они генеришу рате које ће се плаћати у будућности и које подразумевају одлив готовине.
- Дефинишите циљеве: Циљеви морају бити постављени. На пример, једној особи могу поставити циљ уштеде за високо образовање своје деце. Једнако је важно да смислите план за пензију.
Кључеви финансијског плана
Неки кључеви финансијског плана су:
- Омогућава процену одрживости пословног или инвестиционог пројекта.
- Мора узети у обзир ниво аверзије економског агента, дефинишући на основу тога одлуке о улагању, штедњи и / или финансирању које ће изабрати.
- Морају се узети у обзир интереси појединца или компаније. Може бити, на пример, да је компанија посвећена развоју еколошки прихватљивог посла, иако то није најисплативија алтернатива (барем у кратком року).
- Други важан елемент је хоризонт улагања. Што је дуже, то ће бити теже направити тачну пројекцију.
- Можете радити са различитим сценаријима. На пример, три: оптимистична, умерена, песимистична. На тај начин можете чак дефинисати план за непредвиђене случајеве у случају да се догоди најгори сценарио.