Банкарска делинквенција је показатељ нивоа ризика да дужници приватних банака (углавном се односи на људе који захтевају кредит) не испуњавају своје обавезе плаћања.
Банкарска делинквенција мери се као однос између неплатиша и укупног броја извршених трансакција. У својој суштини ради се о односу између сумњивих ризика, односно случајева у којима постоје значајне сумње да обавеза неће бити испуњена, и укупних ризика (све изведене операције које су подразумевале одређени ризик).
Шта је делинквенција?
Делинквенција зајма се дефинише као ситуација у којој дужник касни три месеца у плаћању камата и / или главнице свог дуга. То је ситуација са високим ризиком, али још увек није ушла у категорију лоших кредита (ненадокнадива).
Када се зајам сматра неповратним, он се елиминише из рачуноводства делинквенције.
Како се мери банкарска делинквенција?
Банкарска делинквенција може се израчунати на разне начине. Стопе или односи се обично процењују. Међу најчешће коришћеним које имамо: стопа кредитне делинквенције, стопа билансне делинквенције и укупна стопа делинквенције.
- Стопа кредитне делинквенције: Мери се као количник између неквалитетних кредита и укупних кредита одобрених купцима
- Стопа делинквенције биланса стања: То је количник између неизвршења обавеза по кредитима клијената, депозита код кредитних институција и дужничких хартија од вредности у односу на укупан број свих ових операција.
- Укупна стопа делинквенције: Непредвиђени ризици и обавезе додају се деликвенцији биланса стања.
Ефекти банкарске делинквенције
Ефекти банкарске делинквенције штетни су и за резултате банака и за економију у целини.
Што се тиче банака, делинквенција смањује њихов приход од обрачуна камата. Поред тога, они морају имати већу количину ресурса како би одржали резерве у случају неизвршења обавеза. Треба напоменути да се овде појављује концепт коефицијента покривености, што представља ниво резервисања који Банка има о укупним неквалитетним кредитима. Што је већа подразумевана вредност, то би требао бити већи однос покривености.
У погледу ефеката на економију, веће делинквенције повезане су са већом незапосленошћу и падом економске активности и потрошње. Поверење у банкарски систем опада, а цена кредита расте.
Кредитни ризик