Рата отплате кредита је део месечне рате који одговара повраћају примљеног новца.
Свака уплата коју дужник мора извршити подељена је на две компоненте: Отплата дела главнице и обрачунате камате.
Корисно је разликовати амортизациону накнаду од камате јер само оне одговарају финансијским трошковима.
Накнада за амортизацију према методи
Накнада варира у зависности од методе која се користи за припрему амортизационе табеле, која је табела у којој је хронолошки детаљно описано како ће дужник вратити зајам.
- Француска метода: Накнада за отплату варира и повећава се. Формула која се користи је следећа:
У овом случају, месечна уплата (укључујући камате) је фиксна у свим периодима.
- Немачка метода: Накнада за отплату је константна. Дакле, варирају само камате које се плаћају. Они се смањују и израчунавају се множењем главнице са каматном стопом. Коришћена формула је она приказана доле:
- Енглески метод: На крају периода задуживања постоји само рата отплате. У сваком периоду отказују се само обрачунате камате.
Пример накнаде за амортизацију
Погледајмо пример за израчунавање накнаде за отплату. Претпоставимо да се зајам од 15.000 америчких долара одобрава са каматом од 3% месечно и на шест рата. Ако су исплате сваких тридесет дана, табела амортизације била би следећа:
- Француска метода амортизације
| Интереси | Накнада за амортизацију | Објави | Равнотежа | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| Збир | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- Немачка метода
| Интереси | Накнада за амортизацију | Објави | Равнотежа | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| Збир | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- Енглески метод
| Интереси | Накнада за амортизацију | Објави | Равнотежа | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| Збир | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Утицај рате отплате
Постоји утицај величине рате отплате. Што је већа у раним периодима, плаћаће се камате. То можемо видети на претходно приказаним примерима.
У закључку, дужник би у првим ратама требало да врати што већи део главнице. На тај начин се смањују финансијски трошкови.
Супротно томе, у корист зајмодавца је то што његов клијент одлаже враћање одобреног новца.