Банкарски ризици су они ризици својствени банкарском пословању који могу проузроковати губитке у ентитету. Најкарактеристичнији је тржишни ризик, који је еквивалентан вероватноћи настанка губитака насталих услед неповољних кретања на тржишним или берзанским факторима, и утиче на структурни ризик ентитета.
Тржишни ризик одражава утицај негативне промене променљивих цене, каматне стопе, волатилности, индекса, девизних курсева и сировина на отворене позиције на различитим средствима која банка држи у својим портфељима. На пример, обвезнице, акције, деривати итд.
Поседује спољне факторе својствене берзанској активности који су ван контроле ентитета.
Тржишни ризик
Овај ризик утиче на берзанску активност банкарских субјеката и може проузроковати велике губитке у њиховом билансу успеха. Али поред тога, тржишни ризик је уско повезан са структурним ризиком, који је повезан и утиче на биланс стања предузећа. Сходно томе, утицај снажних неповољних кретања ових тржишних променљивих може проузроковати губитак вредности имовине било ког субјекта који не управља на одговарајући начин структурним ризиком, а може га оставити погођеним (и у неким случајевима потонулом).
Банкарске јединице подлежу строгим прописима националних и / или међународних организација, чији су захтеви и стандарди за банке пооштрени од финансијске кризе 2008. Те организације покушавају да обезбеде правилно функционисање финансијског система кроз минимизирање банкарских ризика.
Врсте тржишних ризика
Међу најистакнутијим тржишним ризицима су:
Ризик ликвидности и финансирања
Ризик је да се тржиште на велико затвори и ентитет неће моћи обновити потребна финансијска средства за наставак исправног пословања. Другим речима, то је недостатак солвентности или потенцијална неспособност банке да има средства за задовољавање својих потреба за ликвидношћу.
Банке се финансирају на велепродајном тржишту путем репо и истовремених операција, на пример, такође путем депозита прикупљених од становништва и институционалне јавности. Последица овога могла би бити немогућност да новац врате депонентима када то затраже и да додели кредите када клијентима затреба. Банкарски субјекти морају правилно управљати овим ризиком како би умањили могућност кршења својих обавеза плаћања.
Узроци стања инсолвентности могу бити:
- Егзогени: Због догађаја ван контроле банке, као што су несолвентност код уговорних страна са имовином, системске кризе итд.
- Ендогени: Изведено из неравнотеже у структури биланса стања или лошег управљања ликвидношћу. То се дешава када су доспећа обавеза много већа од доспећа средстава и овај дебаланс се не може надокнадити резервом висококвалитетне имовине.
Ризик од каматних стопа
То је изложеност финансијске ситуације банке неповољним кретањима каматних стопа, што доводи до промене финансијске марже или вредности њеног капитала.
То се дешава када се ентитет финансира са променљивом каматном стопом на тржишту капитала, али има улагања по фиксној стопи. Ако се каматна стопа на финансирање помакне и позиције не буду заштићене изведеницама, онда ће се ентитет суочити са губицима. У супротном, ако би ентитет имао инвестиције са променљивом стопом и финансирање са фиксном стопом, а стопа би се померала навише, онда би то стварало добит.
Да би се ово испитало, потребно је прећи на биланс стања и утврдити које су масе активе и пасиве повезане са каматном стопом и, према томе, осетљиве на њено кретање. На пример, у активи, кредитима, зајмовима и портфељима са фиксним приходима су, између осталог, осетљиви. У пасиви, потражњи текућим рачунима, ИПФ-овима и финансирању на тржиштима капитала.
Ризик девизног курса
Производи губитке када ентитет у свом портфељу одржи инвестиције деноминоване у страној валути. Курс девиза се депресира у односу на домаћу, што ствара губитак.
Жива ограда се може усмерити на исте исте акције или да покрије куповину или пословање зависног предузећа деноминованог у страној валути. У првом случају неповољно кретање девизног курса нема директан утицај на биланс стања, док у другом има.
Кредитни ризик
Изведено из могућности непоштовања уговорних обавеза уговорних страна у финансијској трансакцији са фиксним приходом или изведеницама. Кредитни ризик се може измерити упоређивањем профитабилности коју нуди средство нашег пословања са њеном референтном вредношћу, ризичном имовином сличне доспелости. Односно, преко кредитних намаза и ЦДС-а (спремања кредитних обавеза).
Други важан ризик (иако није део тржишног ризика) и који је врло присутан је оперативни ризик, покривајући технолошки ризик и ризик извршења. Технолошки ризик се претвара у губитке као последицу кварова у систему. Ризик извршења узрокује губитке као резултат људских грешака, на пример у благајни, на трговинским или извршним столовима, као што је стављање додатне нуле у тржишно пословање.
Управљање активом и пасивом (АЛМ)
АЛМ (управљање активом и пасивом) је подручје банке задужено за управљање структурним ризиком субјекта. Односно, управља финансијском структуром биланса стања.
Поред тога, он управља краткорочним и дугорочним односом поврата / ризика како би максимизовао перформансе субјекта, истовремено осигуравајући да је профил нивоа ризика жељени.
Његова трећа функција је да обезбеди стабилност финансијске марже у кратком и средњем року.
Коначно, АЛМ је присутан у многим врстама компанија, на пример од банака до осигуравајућих друштава.