Кредит добављача је небанкарски начин финансирања у предузећима. Састоји се од прибављања сировина неопходних за производни процес, претпостављајући обавезу плаћања у будућности без наплате камата.
Другим речима, компанија преговара са добављачем (добављачима) о залихама инпута без потребе да их плаћа у готовини. Дакле, постоји неизмирени дуг који се обично мора платити за 30, 60 или 90 дана и где се не генеришу финансијски трошкови.
Извор финансирањаПредности и недостаци кредита добављача
Међу предностима кредита добављача издвајају се:
- Омогућава развој производне делатности без потребе за губљењем ликвидности, одржавајући већа новчана средства и њихове еквиваленте.
- Ослобађа се капитал који се краткорочно може користити за друге трошкове или хитне случајеве. Ово је важно узимајући у обзир да се, генерално, део продаје предузећа даје на кредит. Односно, чак и ако је компанија обавила трансакције великог обима, прилив готовине можда неће бити тако висок.
- Захтева се према потребама компаније. Време плаћања добављачима тада се може подударати са датумом наплате за продају.
- Обично не захтева гаранције.
- Нема плаћања камата.
- Повећајте обим продаје, како за добављача, тако и за финансирану организацију.
Међутим, постоје и неки недостаци:
- Ако компанија користи кредит, она губи прилику да оствари попуст за брзо плаћање. Зајмопримац понекад може приступити смањењу свог дуга ако га откаже у врло кратком року.
- Као и у било ком модалитету финансирања, постоји кредитни ризик, који у овом случају преузима добављач.
- Добављач може да надува цену свог производа како би надокнадио трошкове зајма, па би финансирање могло бити скупо чак и ако нема камате.
- Одредиште кредита ограничено је на стицање улазних података код одређеног добављача.
Фазе кредита добављача
Фазе кредита добављача су следеће:
- Анализа потенцијалних дужника: То је поступак за утврђивање кредитне способности клијента. У обзир се узимају променљиве као што су капитал компаније, њени финансијски показатељи и кредитна историја. За ове друге се консултују кредитни заводи.
- Успостављање кредитних услова: Ако се операција одобри, постављају се главне карактеристике финансирања, попут рока за плаћање и закашњелих накнада. Добављач обично нуди попуст за брзо плаћање. Дакле, зајмопримац има могућност да откаже своју обавезу пре договореног периода, пристајући на смањење његовог дуга.
- Кредитна инструментација: Финансирање је материјализовано неком врстом уговора, попут менице, менице или документарног кредита.
- Достава робе: Компанија добија улазне податке за производни процес.
- Уплата кредита: Након договореног времена добављач треба да добије одговарајућу надокнаду, иако увек постоји вероватноћа неплаћања.
Пример кредита добављача
Компанија купује од свог добављача за 15.000 америчких долара. Слажу се да се плаћање мора извршити у року од 60 дана. Ако се дуг отплати за 30 дана или мање, зајмодавац нуди попуст од 5%. Такође, у случају кашњења, примењиваће се провизија од 0,8% дневно.
Ако дужник искористи попуст, платиће 14.250 америчких долара. Супротно томе, ако вам на пример треба 10 дана више него што је договорено, мораћете да платите 16.200 америчких долара.