Сложена камата у новчаним средствима назива се она која се додаје почетном капиталу и на којој се генеришу нове камате.
Остварене камате се из периода у период додају почетном капиталу и већ створеним каматама. На тај начин се ствара вредност не само на почетном капиталу, већ је претходно генерисана камата сада такође одговорна за генерисање нових камата. Другим речима, зарађена камата се акумулира да би се створила већа камата.
Супротно томе, једноставне камате не акумулирају генерисане камате. Камате се могу платити или прикупити на зајам који ми платимо или на депозит који прикупимо. Услов који разликује сложену камату од једноставне камате је да се, док се у ситуацији сложене камате збрајају камате и производе нове профитабилности заједно са почетним капиталом, у једноставном каматном моделу обрачунавају се само камате на почетни капитал као позајмљене или депоноване.
Често се погрешно каже да када је зајам или депозит дужи од једне године, успоставља се систем сложених камата, представљајући једноставну камату у случају кратких операција, краћих од једне године. Међутим, то није увек случај, јер ће то зависити од договорених услова и поновног улагања приноса, а не толико од привремености.
Предност сложене камате на инвестиције
Сложени интерес има мултипликативни ефекат на инвестиције, јер претходни интереси генеришу нове камате, које се додају. То чини сложену камату одличним савезником за дугорочна улагања. Шаљиво, Алберт Ајнштајн је отишао толико далеко да је рекао да су сложени камате најмоћнија сила у свемиру.
Замислимо операцију у коју уложимо 10.000 евра и сваке године нам дају 5% поврата уложеног капитала. Будући да сложене камате реинвестирају раније зарађене камате, за разлику од обичних камата, будућа корист је експоненцијално већа код сложених камата.
Ако наставимо са низом и нацртамо га на графикону, разлика између сложене камате и једноставне камате приказује се на следећи начин. Може се видети да док се улагање са једноставном каматом линеарно повећава, улагање са сложеном каматом расте експоненцијално:
Формула за израчунавање сложених камата
Формула је следећа:
Ц.н = Ц.0 (1 + и)н
Бити Ц.0 почетни позајмљени капитал, и каматна стопа, н временски период који се разматра и Ц.н резултујући коначни капитал.
Пример израчунавања сложене камате
Практични пример за одређивање сложене камате са почетним капиталом од 1.000 € и каматном стопом од 5% током периода од 5 година:
| Раздобље | Износ на почетку периода | Камата за период | Износ дуга на крају периода |
|---|---|---|---|
| 1 | 1.000 € | (1.000 *5%)= 50 € | 1.000 + 50 €= 1.050 € |
| 2 | 1.050 € | (1.050 *5%)= 52,50 € | 1.050 + 52,50 € 1.102,50 € |
| 3 | 1.102,50 € | 55,13 € | 1.157,63 € |
| 4 | 1.157,63 € | 57,88 € | 1.215,51 € |
| 5 | 1.215,51 € | 60,78 € | 1.276,28 € |
Као што видимо, резултујућа годишња камата није 50 € (осим за почетни период), али се камате генерисане и акумулиране у наредним периодима уграђују, добијајући на крају операције профит или исплату од 276,28 €, а не 250 € што би било у једноставној каматној ситуацији.
