Затезна камата је она која примењује проценат или повећање референтне стопе у износима задужења и сразмерно времену које је протекло до исплате дуга.
Ове камате се обично примењују на кашњења у плаћању јавним управама, као и на друге дугове уговорене са појединцима или компанијама.
Његова разлика са уобичајеном каматном стопом је у томе што се затезна стопа израчунава само на протекло време од затезне стопе и тај проценат је обично већи. Поред тога, у већини земаља то је регулисано стандардом.
Проблем затезне камате
Зајмодавац, с једне стране, има право да прикупи одређени износ, који се заузврат израчунава методом о којој су се договориле обе стране. Разлог постојања је надокнада за кршење уговора због неплаћања.
Исто се дешава са јавним управама, само што у овом случају постоји једнострано наметање које грађанин мора прихватити.
Сада долази проблем јер постоји још један део који се може сматрати слабим. Естес је зајмопримац, у случају банкарског зајма, или грађанин, у случају јавне управе. Из тог разлога су ове камате на закашњела плаћања регулисане у већини земаља света. Максимални проценат који се примењује или директно стопа која се користи одређен је законом.
Затезна камата у свету
Овде би било немогуће приказати светско законодавство у том погледу. Али видећемо неке посебности у вези са његовом регулацијом у неколико земаља:
- У Шпанији, Општи закон о државном буџету утврђује законску референтну камату (3% у 2020). Од тога се израчунавају затезне камате за администрацију (25% више). С друге стране, за хипотеку неће моћи да премаши ту законску камату три пута, а за лични зајам то ће бити накнада за плус два поена.
- У Мексику се затезна камата на зајмове рачуна на основу онога што је тада требало платити, а не на укупни дуг. Нешто што се дешава у већини земаља. Пропис који га регулише захтева одређене услове као што је да дуг доспева или да су се странке претходно договориле. Такође, подесите максимално ограничење.
- У Колумбији постоји стопа лихварства која је законски максимално ограничење. Изнад тога, затезне камате се не могу наплатити. За 2020. годину то износи 27,18% за обичне и потрошачке кредите, 41,24% за микрокредите и 51,27% за мале кредите.
- Затезну каматну стопу у Еквадору издаје одбор његове централне банке. За израчун до максимума утврђује се низ процената. На овај начин банке могу да бирају једно или друго, у зависности од солвентности и доброг рада дотичног клијента.
Пример затезне камате
На крају, погледајмо неке примере затезних камата. Један од дуга код администрације, други од хипотеке и други од личног зајма. Узмимо за референцу шпанско законодавство, мада се оно може екстраполирати на било које друго. Случајеви би били следећи:
- Дуг код администрације за две године у износу од 10.000 новчаних јединица (ЦУ), са законском каматом за 2020. годину од 3% и повећањем од 25% за затезне камате, према важећим прописима. Израчунало би се на следећи начин: 10 000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Хипотека, у истом износу, за коју дугујемо накнаду и фиксна каматна стопа је 4%. Затезна камата је максимално дозвољена (3 пута већа од законске). 60 дана рачунамо као кашњење. Овде бисмо имали два дела, 30 уобичајених дана рате и 60 заосталих заосталих обавеза: (10 000 * 0,03 * (30/360)) + (10 000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- На крају, замислимо зајам са уговореном каматом од 6%. Исплата је месечна и сматра се делинквентном од другог месеца. Примењујемо максимално дозвољено (6% + 2% = 8%). Израчунало би се: (10 000 * 0,06 * (30/360)) + 10 000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Као што видимо, затезне камате зависе од прописа сваке државе. Али то је обично фиксни проценат или повећање референтне стопе. Стога је прорачун релативно једноставан. Како је каматна стопа годишња, протекли дани морају се такође изразити годишњим бројањем, делећи оне са пословном годином, 360 дана.
