Номинална каматна стопа (ТИН)

Номинална каматна стопа је профитабилност добијена у финансијској операцији која се капитализује на једноставан начин, односно узимајући у обзир само главни капитал.

Номинална каматна стопа (ТИН) опортунитетни је трошак ако немате новца. Било за клијента за његов депозит у банци (профитабилност); или банци за кредит (камате). Овај опортунитетни трошак одређује се на основу процента који ће, у зависности од рока и капитала, пријавити добит на почетном износу једноставном капитализацијом. Не укључује финансијске трошкове или провизије.

У случају ТИН-а, може се рећи да ће нас обавестити у бруто износу, главна разлика у односу на АПР. Оба показатеља одреди сваки ентитет независно, а њихова вредност је обично пропорционално повезана са економским циклусом и референтним показатељима (као што су Еурибор или Либор).

Наравно, када радимо са ТИН-ом, морамо узети у обзир још једно темељно разматрање, временски период. Номинална каматна стопа може бити дневна, седмична, квартална, полугодишња или годишња. Нема стандардни референтни период, а ако не укључује трошкове, онемогућава нам адекватно упоређивање производа исте природе. Због тога је АПР створен како би поједноставио овај проблем узимајући годину као основу и како би нам омогућио да упоредимо производе исте природе. Погледајте разлику између ТИН и АПР.

ТИН се обично даје на годишњој основи. Замислите да имамо хиљаду евра које желимо да уштедимо и одемо у нашу пословницу. Реклама нам говори да постоји нова понуда: 6-месечни депозит са ТИН-ом од 5% (годишње). То значи да ће наша камата заправо бити 2,5% (12 месеци / 2 рате), 25 евра. То је зато што ТИН није био полугодишњи, већ годишњи и производ траје само шест месеци. Укратко, пропорционално је временској основи коју узимамо за референцу.

Међутим, веома је важно напоменути да је ТИН фиксни проценат. Да није фиксно, у претходном примеру, када би се мењао у полугодишњи, примљени проценат би био 2,469508%. Пошто бисмо узели у обзир сложену камату.

Израчун номиналне каматне стопе (ТИН)

Математички се може назначити на следећи начин:

ВФ = ВП (1 + н * и)

Где:

ВФ: је ли будућа добијена вредност додавањем свих примљених камата

ВП: је садашња или почетна вредност операције

н: број година узетих у обзир у инвестицији

и: каматна стопа која се примењује у операцији

Да бисмо директно знали камате добијене током операције, формула је:

И = ВП (н * и) Где је И укупна номинална камата добијена током читаве операције.

Примењено на стварну ситуацију у депозиту, замислимо да нам банка даје годишњи номинални принос од 5% на шест година у замену за позајмљивање капитала од 500.000 €.

На тај начин, примењујући претходне формуле, добили бисмо 650.000 €:

ВФ = 500.000 (1 + 6 * 0.05) = 650.000 €

Добивена камата била би једнака:

И = 500.000 (6 * 0.05) = 150.000 €

На овај начин, номинална камата је она која нам се уопште не тражи или плаћа за зајам, односно инвестицију. Порез, провизије и стопа инфлације и друге врсте трошкова морају се одузети од номиналне камате тако да нам она даје еквивалентну реалну каматну стопу са којом можемо хомогенизовати и упоређивати операције, јер у зависности од захтева, трошкова и провизија једна операција може бити привлачнији од другог чак и са нижом номиналном каматном стопом. За разлику од АПР-а, он није велик, па се уместо годишњег ТИН-а нуди укупан ТИН.